银行账户管理

添加银行账户

1. 进入银行对账工作台，在银行账户区域点击"添加账户"按钮
2. 填写账户信息：开户银行名称（如中国建设银行）、账户类型（基本户/一般户/专用账户）、银行账号、账户名称（通常为公司全称）
3. 选择对应的会计科目：通常为"银行存款"下的明细科目（如 1002-01）
4. 设置币种（默认人民币 CNY）和初始余额（首次添加时录入）
5. 保存后账户即创建成功，可以在系统中查看和管理该账户

导入银行流水

系统支持从银行导出的流水文件直接导入，避免手工逐笔录入：

• 支持的文件格式：CSV（逗号分隔）、Excel（.xlsx）、以及部分主流银行的标准格式（如中国建设银行、工商银行的对账单导出格式）
• 导入步骤：下载银行的交易流水文件 → 在系统中选择对应银行账户 → 上传文件 → 系统自动解析日期、金额、对方账户、摘要等字段 → 预览确认后导入
• 去重机制：系统按交易日期、金额和对方账户进行智能去重，避免重复导入同一笔流水
• 导入后处理：导入的流水会进入"待处理"列表，你可以逐笔或批量将其关联到会计凭证

银行流水分类

导入流水后，需要对每笔交易进行分类，以便后续记账：

• 收入类：客户回款、利息收入、退款等 → 对应贷方科目通常为应收账款、主营业务收入、财务费用等
• 支出类：支付供应商、工资发放、缴纳税款、日常费用等 → 对应借方科目通常为应付账款、管理费用、销售费用等
• 内部转账：公司内部不同银行账户之间的资金划转 → 一方记借方（增加）一方记贷方（减少），不影响损益
• 系统智能分类：系统会根据交易摘要和对方名称自动建议分类，你可以直接采纳或手动调整

将流水关联到凭证

这是银行账户管理与会计核算打通的关键步骤：

1. 在"待处理流水"列表中选择一笔或多笔流水
2. 点击"生成凭证"，系统会根据分类自动生成借贷分录草稿
3. 核对凭证摘要、科目和金额是否正确
4. 确认后凭证进入草稿状态，以后续正常流程确认和过账
5. 关联成功的流水会标记为"已记账"，并显示对应的凭证编号

多账户管理

如果公司有多个银行账户，系统提供了便捷的多账户管理工具：

• 账户总览：在银行账户首页可以一览所有账户的当前余额、今日变动、本月累计收支
• 统一查询：可以跨账户搜索某笔交易（如按金额或对方名称），快速定位资金去向
• 资金日报：系统自动生成每日的资金余额汇总，方便管理层掌握资金动态
• 科目映射：每个银行账户映射到不同的银行存款明细科目，确保会计核算清晰独立

银行对账基础

银行对账是确保账面余额与银行实际余额一致的关键环节：

• 对账单对比：将银行提供的对账单与系统中的银行流水进行逐笔比对
• 未达账项识别：系统自动标注银行有记录但账面未记录的交易（如银行扣费），以及账面已记录但银行未处理的交易（如在途支票）
• 余额调节表：系统自动生成银行存款余额调节表，列出未达账项，帮助企业找出差异原因
• 对账频率建议：建议每月至少进行一次银行对账，对于交易频繁的企业建议每周对账

常见问题

• 流水导入后金额对不上：检查银行流水中的日期范围和期初/期末余额，确保导入的是连续的完整数据。如果有遗漏的交易，可以单独手动添加。
• 内部转账被重复计算：如果 A 账户转出记录为支出、B 账户转入记录为收入，在汇总资金时会造成虚增。系统会自动识别关联的内部转账并做抵消处理。
• 银行扣费（手续费等）未记账：银行流水中的小额扣费（如账户管理费、转账手续费）容易被遗漏。导入流水后请留意系统标记的"未分类"交易。