银行账户管理

添加银行账户

1. 进入银行对账工作台，在银行账户区域点击"添加账户"按钮
2. 填写账户信息：开户银行、账户名称、账号、账户类型和账户持有人。
3. 选择当前工作区内对应的末级银行存款科目。余额调节表只读取这一科目，不会把工作区内其他 1002 科目的余额混入。
4. 选择该账户的实际币种。系统默认使用当前工作区的功能本位币；香港工作区默认 HKD，澳门工作区默认 MOP，也可按真实结算账户选择 USD、EUR 等币种。
5. 需要时补充开户日期和说明；这些资料与当前工作区一同保存。
6. 保存后账户即创建成功，可以在系统中查看和管理该账户。账户已有流水后，币种不能直接修改，以免改变历史流水的金额口径。

导入银行流水

系统支持从银行导出的流水文件直接导入，避免手工逐笔录入：

• 支持的文件格式：CSV 和 Excel（.xlsx）。文件应包含交易日期、金额，以及明确的收支方向；缺少方向且金额无法据正负号判断的行不会被猜测导入。
• 导入步骤：从银行导出流水 → 在系统中选择对应账户 → 上传文件 → 核对解析出的日期、金额、方向、对方和摘要 → 确认导入。
• 币种口径：流水继承所选银行账户的币种。导入前应确认账户币种正确，不能把同额 HKD、MOP、CNY 或其他币种视为同一金额。
• 导入后处理：流水进入“待匹配流水”，可关联已有凭证，或从流水详情进入原有的新建凭证表单。

将流水关联到凭证

这是银行账户管理与会计核算打通的关键步骤：

1. 打开“待匹配流水”，进入某一笔流水详情。
2. 已有凭证时点击“去匹配凭证”，选择同一工作区的正确凭证并确认；请求成功后对话框才会关闭。
3. 尚无凭证时点击“据此新建凭证”。系统沿用现有新建凭证表单，带入流水日期、摘要、方向、账户币种和原币金额。
4. 选择真实会计科目；外币流水还需选择有日期和来源记录的适用汇率。系统不会替用户判断收入、费用、应收或应付科目。
5. 保存草稿时保留原流水来源。凭证按现有审核流程完成过账后，系统才校验金额与币种并完成匹配；草稿不会提前从待匹配列表消失。

多账户与多币种

每个账户独立保存银行、账号和币种。列表、流水、匹配对话框和余额调节表按账户币种显示金额；汇总或入账时仍应依据当前工作区的功能本位币和已记录的汇率来源核对，不能直接把不同币种金额相加。

银行对账基础

银行对账是确保账面余额与银行实际余额一致的关键环节：

• 对账单对比：将银行提供的对账单与系统中的银行流水进行逐笔比对
• 未达账项识别：系统自动标注银行有记录但账面未记录的交易（如银行扣费），以及账面已记录但银行未处理的交易（如在途支票）
• 余额调节表：系统自动生成银行存款余额调节表，列出未达账项，帮助企业找出差异原因
• 对账频率建议：建议每月至少进行一次银行对账，对于交易频繁的企业建议每周对账

常见问题

• 流水导入后金额对不上：检查银行流水中的日期范围和期初/期末余额，确保导入的是连续的完整数据。如果有遗漏的交易，可以单独手动添加。
• 内部转账被重复计算：如果 A 账户转出、B 账户转入，应分别保留两侧流水，并关联到同一组真实转账凭证；不要把其中一侧删除或当作经营收入、费用。
• 银行扣费（手续费等）未记账：银行流水中的小额扣费（如账户管理费、转账手续费）容易被遗漏。导入流水后请留意系统标记的"未分类"交易。