银行对账
把银行流水和系统凭证对应起来，找出漏记、重复、未达和金额差异。
什么时候需要对账
- 每月结账前。
- 银行余额和系统余额不一致时。
- 收到大额款项、支付供应商、发工资、缴税后。
- 准备报表、融资、审计或税务资料前。
开始前准备
- 已维护银行账户名称、开户行、账号和实际币种，并绑定当前工作区内对应的末级银行存款科目。
- 已导出银行流水，包含日期、摘要、收入、支出和余额。
- 系统中已录入对应期间的大部分凭证。
- 明确对账期间，例如 2026 年 7 月 1 日至 7 月 31 日。
操作步骤
- 进入“银行对账”页面。
- 选择要对账的银行账户和期间。
- 导入 CSV 或 Excel 银行流水文件，核对解析出的日期、金额和收支方向。
- 查看系统自动匹配结果。
- 对未匹配流水进行人工核对：选择已有凭证，或从流水详情进入原有的新建凭证表单。
- 处理金额差异、手续费、到账延迟和重复记录。
- 确认账户级余额调节结果，保存对账记录。系统按该账户绑定的银行存款科目和账户币种计算，不汇总其他银行账户。
匹配规则怎么看
| 匹配依据 | 说明 |
|---|---|
| 金额 | 收支方向和金额一致通常是最重要依据 |
| 币种 | 金额型匹配必须使用同一币种；同额 HKD、MOP、CNY 或其他币种不能直接匹配 |
| 日期 | 银行到账日和凭证日期可能相差 1-3 天 |
| 摘要 | 客户名、供应商名、合同号、发票号可辅助判断 |
| 附件 | 付款回单、发票和合同能提高匹配可信度 |
未达账项怎么处理
未达账项指银行已经发生但系统未记录，或系统已经记录但银行尚未体现的事项。常见原因包括跨日到账、银行手续费、未录入付款、重复录入、退款、冲销或摘要不一致。处理时应保留银行流水、凭证和说明，避免直接删除历史记录。
常见问题
为什么系统没有自动匹配？
可能是金额、日期或摘要差异较大，也可能系统中还没有对应凭证。可以手动匹配，或先补录业务。
银行余额和系统余额不一致怎么办？
先确认期初余额，再按日期逐笔核对本期流水和凭证，重点看手续费、退款、跨期和重复记录。
流水还没有对应凭证怎么办？
打开流水详情，点击“据此新建凭证”。日期、摘要、方向和原币金额会带入现有凭证表单；你仍需选择科目，外币流水需确认汇率及其来源。保存草稿后保留流水来源，完成审核和过账时才校验金额、币种并完成匹配。